Božično jutro na severnem tečaju. Poštar Merkur ugotovi, da je iz svoje torbe izgubil več pisem Božičku, saj na dnu zeva luknja. Hudo nerodna reč, saj so zato po vsem svetu otroci, ki niso dobili svojih daril.
Na srečo so Božiček in njegovi bistri palčki pomagalčki pripravljeni, da se lotijo dela, poiščejo rešitev in pod božično drevesce vrnejo veselje, presenečenje ter čudenje.
Slikanica pripoveduje izvirno zgodbo o prijateljstvu, sodelovanju in božičnem duhu, ki jo obogati še priloženo pismo, ki se ga lahko odlepi iz knjige.